Es una alternativa de financiamiento, consiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de cobranza futura de los créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera inmediata el dinero a que esas operaciones se refiere. Es por ello que la actividad del factoring permite que se tenga liquidez inmediata.
Términos utilizados en factoring:
Factor: Es la empresa financiera que otorga el financiamiento, es decir quien presta el servicio de factoring.
Deudor/Comprador: Es quien debe las facturas por bienes o servicios.
Proveedor/Cliente: Es quien entregó al comprador los bienes o servicios. Es decir, quien recurre al factoring.
Resguardo/Aforo: Monto que correspondan por servicio de cobranza y el que se considere que cubre el riesgo que implica la operación. Este monto se devuelve al cliente si el pago del documento se realiza en la fecha estipulada.
Tipos de factoring:
Factoring sin recurso: cuando la empresa financiera es quien asume el riesgo de falta de pago del deudor.
Factoring con recurso: la empresa que contrata el factoring responderá del riesgo de insolvencia del deudor.
Configuraciones de factoring:
A continuación se deben agregar los siguientes campos definidos por el usuario que se utilizarán en la configuración de formatos de carga de documentos, si usará dos monedas:
Afecto a IVA
Moneda Original de la operación
Monto de la factura
# Referencia de la factura (este campo se puede configurar aunque use solo moneda local)
Tasa de cambio
Ir a Configuración → Información de la Organización → Campos definidos por el usuario
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Afecto a IVA, este campo se configura para poder indicar en la carga de facturas si la factura está afecta a IVA o no. Llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Moneda Original de la Operación, este campo se configura para poder indicar la moneda original de la factura (pagaré u otro documento). Llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Monto de la factura, este campo se configura para poder indicar la tasa de cambio que utilizará para la conversión y llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para # de Referencia de la factura, este campo se configura para poder indicar un número de referencia de la factura. Llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Tasa de Cambio, este campo se configura para poder indicar la tasa de cambio que se utilizará para la conversión. Llene los campos como se indica a continuación:
Realizar esta configuración si manejará un tasa de descuento, porcentaje de compra, si comprará el IVA, porcentaje de comisión, porcentaje de aforo por cada cliente
A continuación se deben agregar los siguientes campos definidos por el usuario para poder ingresar por cada cliente los parámetros:
Tasa de Descuento
% de aforo
% de compra
% de comisión de desembolso
¿Se compra IVA?
Clasificación del cliente
¿Se incluirá el IVA en los precios?
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Tasa de Descuento y llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Tasa Resguardo/Aforo, este campo se usará para indicarle al sistema qué porcentaje de aforo sobre la factura se calculará y llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para % Compra, este campo se usará para indicarle al sistema qué porcentaje de la factura se comprará. Llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Comisión Desembolso para indicar un porcentaje de comisión por desembolso (o financiamiento) y llene los campos como se indica a continuación:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Se compra IVA, este campo se usará para indicarle al sistema si se comprará el IVA de la factura o no. Llene los campos como se indica a continuación, para agregar una fila en la tabla de Valores Predefinidos, clic en [[Nueva Fila]]:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Clasificación, este campo se usará para indicarle al sistema si el cliente es Proveedor o Comprador. Llene los campos como se indica a continuación, para agregar una fila en la tabla de Valores Predefinidos, clic en [[Nueva Fila]]:
Clic en el botón Nuevo, agregue el campo para Precio Incluye IVA y llene los campos como se indica a continuación, para agregar una fila en la tabla de Valores Predefinidos, clic en [[Nueva Fila]]:
Realizar esta configuración si se manejará una tasa de descuento y monto de compra distinto para cada cliente.
A continuación se deben configurar las expresiones SQL para poder obtener el porcentaje de tasa de descuento y porcentaje monto de compra por cliente.
Ir a Configuración → Documentación electrónica → Expresiones definidas por el usuario
Clic en el icono de Nuevo (por cada expresión) y agregue la expresión para TasaDescuento:
Código de expresión: Ingrese un correlativo para la expresión, no necesariamente tiene que ser el mismo código que se ve en la imagen.
Nombre interno de la expresión: Ingrese un nombre para la expresión, queda a discreción del usuario.
Etiqueta: Ingrese una etiqueta para la expresión, queda a discreción del usuario.
Entidad o tabla a la que pertenece: Elija la entidad Factoring Documentos
Expresión SQL: En la imagen se muestra en dónde debe ingresarse, lo señalado con azul indica que el ID del campo definido por el usuario de la tasa de descuento.
Clic en el icono de Nuevo (por cada expresión) y agregue la expresión para MontoCompra:
Código de expresión: Ingrese un correlativo para la expresión, no necesariamente tiene que ser el mismo código que se ve en la imagen.
Nombre interno de la expresión: Ingrese un nombre para la expresión, queda a discreción del usuario.
Etiqueta: Ingrese una etiqueta para la expresión, queda a discreción del usuario.
Entidad o tabla a la que pertenece: Elija la entidad Factoring Documentos
Expresión SQL: En la imagen se muestra en dónde debe ingresarse, lo señalado con azul indica que el ID del campo definido por el usuario del porcentaje compra y si se compra IVA, respectivamente.
4. Configuración de formatos de carga de facturas o documentos
A continuación se debe realizar la configuración de los formatos para realizar cargas de facturas en SIFCO WEB en moneda local y/o multimoneda (u otro documento para descontar), esto para indicarle al sistema en qué columnas del documento de Excel se colocará cada dato de las las facturas.
Ir a Configuración → Configuración de Cargas Masivas → Formatos de Carga para Documentos de Factoring
Clic en el botón Nuevo para crear el formato para carga multimoneda, si configura este formato podrá subir información de facturas en moneda local y moneda extranjera en un mismo archivo de Excel. Ingrese los siguientes campos:
Nombre del tipo de archivo: Nombre para identificar el formato de carga.
Fila de inicio: Número de fila del documento de Excel donde el sistema iniciará a leer los datos para extraerlos.
Al finalizar clic en el botón Confirm
En la pestaña Configuración de Campos, seleccione los siguientes campos y asigne el número de columna (el número de columna puede variar). Note que algunos campos son campos definidos por el usuario.
Clic en el botón Nuevo para crear el formato para carga en moneda local e ingrese los siguientes campos:
Nombre del tipo de archivo: Nombre para identificar el formato de carga.
Fila de inicio: Número de fila del documento de Excel donde el sistema iniciará a leer los datos para extraerlos.
Al finalizar clic en el botón Confirm
En la pestaña Configuración de Campos, seleccione los siguientes campos y asigne el número de columna (el número de columna puede variar). Note que algunos campos son campos definidos por el usuario.
Realizar esta configuración si utilizará le Portal de Factoring para la carga de facturas.
A continuación se debe realizar la configuración de los formatos para realizar cargas de facturas en multimoneda desde el Portal de Factoring, esto para indicarle al sistema en qué orden del archivo .csv se colocará cada dato de la factura.
Ir a Configuración → Configuración de Cargas Masivas → Formatos de Carga para Documentos de Factoring
Clic en el botón Nuevo para crear el formato para carga multimoneda, si configura este formato podrá subir información de facturas en moneda local y moneda extranjera en un mismo archivo .csv
Nombre del tipo de archivo: Nombre para identificar el formato de carga.
Fila de inicio: Número de fila del documento de Excel donde el sistema iniciará a leer los datos para extraerlos.
Al finalizar clic en el botón Confirm
En la pestaña Configuración de Campos, seleccione los siguientes campos y asigne el orden de los datos. Note que algunos campos son campos definidos por el usuario.
6. Configuración de usuarios